Возврат подоходного налога из Германии: как вернуть свои деньги

Налоговый год длится с 1 января по 31 декабря соответствующего календарного года. За это время, работая в этой стране, соберите все подтверждения расходов и налоговых вычетов, на которые вы имеете право.

В 2025 году последним годом, за который можно рассчитать налоги из Германии, является 2021 г. Налоговая декларация за этот год должна быть получена до 31.12.2025 г. После этого срока отправить заявку в офис будет невозможно – такие функции в бухгалтерской программе будут заблокированы, а отправленная бумажная декларация будет отклонена. Вы также можете подать декларацию в 2025 году за:

– 2023 год, крайний срок приема деклараций за этот год – 31 декабря 2027 года.

– 2022 год, крайний срок получения за этот год – 31 декабря 2026 года.

Вы можете совершить оплату по немецкому налогу прошлый год, как только у вас есть необходимые документы. Если все ваши работодатели уже подали налоговую декларацию по уплаченому налогу за прошлый год и вы получили форму EU/EWR от налоговых органов в другой стране ЕС – вы можете оплатить свой немецкий налог! Подайте заявку на расчет налога уже сегодня!

Если вы работали в Германии и у вас есть обязанность подавать декларацию, как правило, вы должны подать заявление до 31.07.

Для того чтобы получить возврат налога, вы должны представить документы, подтверждающие ваш доход, полученный в Германии. Налоговая карточка, или Lohnsteuerbescheinigung (Lohnsteuer), – это годовая карта, подтверждающая, сколько вы заработали у конкретного работодателя в течение года. Если у вас было несколько работодателей, предоставьте нам все полученные вами налоговые справки.

С другой стороны, если вы не получали таких справок, вы можете предоставить Abrechnung, то есть ежемесячный расчетный листок за каждый рабочий день. Документ, относящийся к последнему месяцу работы у каждого работодателя за соответствующий налоговый год, должен содержать те же данные, которые указаны в налоговой карточке.

Для возврата налогов, необходимо также предъявить сертификат EU/EWR, который подтверждает ваш доход, полученный в другой стране, кроме Германии, например в Польше.

Lohnsteuerbescheinigung (Lohnsteuer), соответствующий Abrechnung и заполненная форма EU/EWR являются необходимыми документами для правильного заполнения декларации о доходах.

Справка из EU/EWR (Bescheinigung) – это документ, который необходим для уплаты налогов в Германии. Эта форма подтверждает ваш доход, полученный за пределами Германии. Для того чтобы правильно заполнить декларацию, необходимо показать в ней ваш глобальный доход.

Зависит от комплекта документов. Если вы не можете получить налоговую карточку или у вас возникли проблемы с ее получением, ее может заменить Abrechnung, то есть ежемесячный расчетный листок за последний месяц работы в соответствующем налоговом году.

Обязательным условием является то, что в нем должна быть дата прекращения трудовых отношений (исключением является квитанция за декабрь) и годовая сводка. Если вы не уверены, что этого будет достаточно для вашего расчета – отправьте его нам для проверки (office@timetax.pl). Мы проверим имеющиеся у вас документы и сообщим вам, возможен ли расчет по ним.

И если это необходимо, мы предложим вам восстановить налоговую карту.

Если у вас отсутствуют необходимые документы, это не означает, что вы не сможете получить возврат налога из Германии. Вы можете рассчитывать на нашу помощь.

Мы напишем за вас письмо в соответствующее налоговое ведомство с просьбой прислать нам имеющиеся у них данные о вашем адресе. В то же время мы сообщим имя вашего работодателя и период работы. Для реализации этой услуги скачайте, пожалуйста, пакет документов для восстановления налоговой карты.

Однако может случиться так, что налоговая служба Германии не располагает необходимой информацией о вас. Поэтому мы рекомендуем сначала связаться с вашим работодателем, чтобы получить этот документ. Обратите внимание, что они обязаны выдать вам налоговую карту до конца февраля.

Зависит от того, есть ли у вас налоговая обязанность. Если вы обязаны подавать декларацию о доходах, то по немецкому законодательству это значит, что вы должны подавать ее каждый год. Если вы не подадите декларацию о доходах до конца сроков, власти могут, во-первых, выслать вам запрос и даже начислить штрафы и пени за несвоевременную подачу заявки (несоблюдение сроков) на возврат налога.

Если у вас нет налоговых обязательств, вы не обязаны подавать декларацию. Тем не менее, стоит подумать, будет ли подача заявки выгодна для вас. Даже после непродолжительной работы велика вероятность того, что расчет декларации закончится немалым возвратом налогов.

Как правило, обязанность по уплате налога возникает у людей, удовлетворяющих хотя бы одному из следующих условий:

• налогоплательщик получил Steuernummer (как правило, это лица, которые уже поселились в DE ранее, так как Steuernummer выдается после поселения. Он указывается в уведомлении о начислении налога).
• налогоплательщик получает в налоговом ведомстве так называемый Steuerfreibetrag (льготу по просьбе работодателя – это указано в налоговой карточке)
• налогоплательщику присвоен третий или шестой налоговый класс – Steuerklasse 3 или 6
• налогоплательщики, имеющие зарегистрированный бизнес на территории Германии (Gewerbe)
• получатели пенсии в Германии
• получатели пособий в Германии
• получающие доход из-за пределов Германии в размере более 410 евро в данном налоговом году.

2021 = 9 744,00 €

2022 = 10 347,00 €

2023 = 10 908,00 €

2024 = 11 604,00 €

2025 = 12 096,00 €

В индивидуальных и в совместных налоговых декларациях вы можете воспользоваться налоговыми льготами, которые могут уменьшить сумму налога к уплате или привести в увеличению возврата. Включите в документы расходы на проживание: счета за жилье, оплата аренды (договор аренды квартиры), интернет или мобильный телефон (немецкий оператор), используемый в деловых целях. Также очень важны расходы на проезд: билеты на автобус, междугородний автобус или авиабилеты. В декларациях можно также учесть расходы на проезд от места жительства до места работы в Германии в качестве единовременной выплаты.

Помните, что в налоговых инспекциях всегда может запросить подтверждение любых льгот, включенных в декларацию. Поэтому всегда рекомендуется собирать доказательства расходов, понесенных в связи с легальным трудоустройством, чтобы сумма возврата налогов была больше.

Да. Когда вы решаете подать заявление о доходах, вы обязуетесь предоставить налоговой службе всю достоверную информацию о себе. Показав своих детей и представив необходимые документы, вы можете получить дополнительный налог на кредит солидарности. Это должно быть учтено на возврат налогов из Германии.

Информацию о ваших детях-иждивенцах можно внести в соответствующие поля при подаче документов или заполнении онлайн-формы.

Чтобы получить возврат налога в Германии, нужно ответить на все письма из ведомства в установленный срок. Перешлите полученное налоговое письмо нам как можно скорее – мы переведем его и ответим.

Отсутствие ответа приведет к затягиванию процесса урегулирования налогового вопроса. Кроме того, чиновник, не обладающий полной информацией, может занизить ваше возмещение, например, не приняв во внимание перечисленные расходы.

Срок ожидания на получение возврата налогов из Германии составляет от 3 до 6 месяцев после того, когда вы отправили налоговый вычет в налоговую инспекцию. Этот срок является договорным, и ведомство не имеет ограничений по времени обработки поданной декларации.

Результатом и лучшим подтверждением урегулирования является решение налоговой инспекции, отправленное на адрес налогоплательщика. В нем будет указано, на какие налоговые льготы вы имеете право и какие расходы налоговая служба приняла при подготовке вашей декларации.

Если в результате решения налоговая инспекция возвращает налог, она всегда перечисляет его на банковский счет, указанный в декларации. Финансовое ведомство обычно распоряжается о переводе в течение короткого времени после вынесения налогового решения.

Оплата комиссии

После обработки вашей заявки, ведомство отправит деньги на наш технический счет – он будет создан специально для вас. Из налоговой службы Германии вы получите налоговое решение на свой почтовый адрес. Как только мы получим от вас решение, мы отправим вам сумму на получение возврата за вычетом нашей комиссии.

Оплата наличными

Если вы решите оплатить услугу наличными или банковским переводом, ведомство отправит причитающееся вам возвращение налогов на ваш банковский счет до обработки. Все, что нужно сделать, это сообщить нам номер счета при заполнении анкеты.

Можно вычесть из декларации следующие расходы:

• проезд на работу – т.е. проезд от места проживания в Германии и до места работы
• проживание – приложите подтверждение, например, квитанции, переводы
• диетическое питание – нам нужен список строительных площадок/список рабочих мест/сертификат от работодателя
• курсы/обучение – нужен сертификат об окончании и подтверждение оплаты за обучение
• лекарства/медицинское лечение – нужны чеки/счета, справка от врача о необходимости их приема, выданная до их приема
• Следует помнить, что если вы путешествуете на служебном автомобиле, но сами оплачиваете расходы на топливо, офис и так может не принять эти расходы.

Суточные иностранных работников не облагаются налогом, если вы покажете, на что они были потрачены. Лучшее решение – получить от работодателя справку о выплаченных суточных на заработную плату в течение года. Такой документ является лучшим подтверждением для налоговой службы Германии.

Можно вычесть из налогового вычета следующие расходы:

• суточные – для их детализации необходима справка от работодателя с указанием количества дней, когда вы работали более 8 часов и 24 часов
• единовременная сумма за ночевку в каюте – для внесения в декларацию необходима справка от работодателя с указанием количества рабочих дней свыше 24 часов
• периодические осмотры водителя (для этого приложите квитанции об оплате осмотров)
• деловые телефонные разговоры – приложите квитанции
• о понесенных расходах – включить единовременную сумму в размере не более 240 евро
• корректирующие очки – приложите квитанции об оплате очков
• курсы/обучение – нужен сертификат об окончании и подтверждение оплаты
• лекарства/медицинские процедуры – приложите чеки/счета, а также справку от врача о необходимости их приема до начала лечения.

  Если вы совершаете дальние поездки и ночуете в кабине грузовика (и, следовательно, не имеете постоянного места работы), мы можем оформить для вас проезд в обе стороны.

Можно выделить шесть налоговых классов:

• I – к нему чаще всего относятся не состоящие в браке, разведенные лица, а также вдовы.

• II – к этому классу относятся лица, не состоящие в браке, одновременно являются одинокими.

• III – к этому классу относятся лица, состоящие в браке, чей супруг зарабатывает значительно меньше (или вообще не имеет дохода), им присваивается налоговый класс V. Вдовы также относятся к этому классу, до конца первого года после смерти супруга.

• IV – получают оба супруга, если у них одинаковые доходы.

• V – предоставляется только в том случае, если в течение налогового финансового года супруг был отнесен к налоговому классу III.

• VI – относится к налогоплательщикам, несколько работодателей в Германии.

Результат расчета подоходного налога зависит от ряда факторов, включая налоговые взносы, взимаемые работодателем, общее семейное и личное положение налогоплательщика, предоставленные пособия, показанные расходы и другие доходы налогоплательщика и его супруга, полученные в Германии и за ее пределами. Поэтому конечным результатом расчета может быть сумма возврата налога или доплата.

Если в результате урегулирования возникнет доплата в пользу властей, власти сообщат вам в решении Bescheid, насколько много нужно доплатить. В том числе, вас поинформируют, до какого времени вы должны выплатить причитающуюся властям сумму и на какой счет. Если вы не знаете, как правильно сделать перевод в ведомство, пожалуйста, свяжитесь с нами. Иногда бывает так, что налоговая инспекция указывает в налоговом решении авансовые платежи, которые должны быть уплачены в следующей декларации. Авансовые платежи рассчитываются для налогоплательщиков, у которых довольно часто возникают доплаты в офис. Авансовые платежи подлежат уплате ежеквартально. В решении также будет указано, до какого срока необходимо уплатить тот или иной авансовый платеж.

Лучше всего подать документы и рассчитаться скорее. Ведомство приступает к обработке деклараций в порядке их поступления, но часто бывает, что сотрудники налоговой не успевают обрабатывать их из-за дополнительных заданий, например декларации по налогу на имущество . По этому хорошей идеей является подача деклараций к обработке ведомством в электронном виде. Электронные заявки обрабатываются быстрее.

Есть много случаев, когда на возврат налогов или на получение налогового решения нужно ждать более шести месяцев. В этом случае нужно обратиться в соответствующее налоговое ведомство. Обратите внимание, что в рамках предлагаемых нами услуг мы обращаемся в органы власти от вашего имени.

Для того чтобы иметь возможность подавать заявку совместно с супругом, вы должны соответствовать определенным критериям. Возможность совместного урегулирования доступна налогоплательщику, который приобрел неограниченные налоговые обязательства.

Для того чтобы иметь возможность подавать заявку совместно с супругом, вы должны соответствовать определенным критериям. Возможность совместного урегулирования доступна налогоплательщику, который приобрел неограниченные налоговые обязательства.

Включив своего супруга в декларацию, вы часто можете претендовать на получение большой суммы переплаченного подоходного налога. При этом, в случае совместного урегулирования дополнительные расходы, такие как ведение двойного домашнего хозяйства, могут быть вычтены из суммы налога. В том числе, стоит помнить, что совместное урегулирование обычно более выгодно. Это сумма, не облагаемая налогом, удваивается. Это означает, что в 2024 налоговом году не облагаемая налогом сумма составляла 11 604,00 евро для индивидуальной декларации: 11 604,00 евро, а при совместном расчете: 23 208 евро.

Если вы задаетесь вопросом, должны ли вы рассчитываться за Elterngeld, как рассчитываться за иностранные пособия по безработице и есть ли вообще смысл показывать эти пособия в налоговой декларации, ответ: да! Если вы получали пособия, которые выплачивались отдельным учреждением, например:

• пособие по болезни, выплачиваемое больничной кассой (Krankenkasse)
• пособие по безработице, выплачиваемое бюро по трудоустройству (Arbeitsamt)
• пособие по банкротству
• родительское пособие (Mutterschaftsgeld, Elterngeld)
• отпускные из отпускного фонда (это касается только строительной отрасли)

Пришлите нам решение о предоставлении этих льгот. В этих решениях указывается, за какой период получены льготы и в каком размере. Эти письма выдаются учреждениями, которые занимаются выплатой конкретных пособий. В случае с отпускными Фонд отпуска выдает так называемое отпускное удостоверение. Мы требуем этот документ в оригинале.

Вышеупомянутые пособия обязательно должны быть включены в вашу декларацию.

При подготовке налоговой декларации в этой стране основным доходом, о котором вы не должны сообщать в Финансовое ведомство, является доход от MiniJob, MidiJob, Hartz IV и единовременных работ, выполняемых в сельскохозяйственном секторе. Эти доходы не включаются в декларацию. Все остальные глобальные доходы, полученные налогоплательщиком, должны быть обязательно отражены в декларации.

После получения налогового решения у вас есть возможность подать апелляцию в течение установленного законом срока, указанном в документе. Если ваша налоговая декларация была подана неправильно – воспользуйтесь нашими услугами. Срок подачи исправления (апелляции) строго определен, поэтому не ждите! Отправьте документы на проверку скорее!