Finanzamt – to musisz wiedzieć

Niemiecki urząd skarbowy – to musisz wiedzieć

Finanzamt to niemiecki urząd skarbowy. Stanowi najniższy szczebel administracji finansowej w Niemczech. Zrozumienie jego roli i funkcjonowania jest niezbędne dla każdego, kto prowadzi działalność gospodarczą lub pracuje w Niemczech.

Do jego najważniejszych właściwości należy m.in:

• Pobór podatków, zarządzanie podatkami: zajmuje się zbieraniem danych odnośnie podatków dochodowych od osób fizycznych i prawnych, podatków VAT, podatków od nieruchomości, podatków od spadków i darowizn, a także wielu innych opłat.
• Kontrola i egzekwowanie przepisów: sprawdza poprawność składanych deklaracji podatkowych, może przeprowadzać kontrole podatkowe, w tym audyty, oraz wystawiać decyzje nakładające kary za uchybienia.
• Wydawanie zaświadczeń i decyzji: wydaje zaświadczenia o niezaleganiu z podatkami, decyzje o wysokości zobowiązań podatkowych, a także ustala wysokość zaliczek na podatek dochodowy.
• Porady podatkowe: Choć nie świadczy pełnoprawnych usług doradczych, udziela podstawowych informacji dotyczących obowiązków podatkowych, procedur i terminów.

Struktura urzędów w Niemczech

Urzędy w Niemczech podzielone są na obszary administracyjne, które są odpowiedzialne za osoby fizyczne, małe firmy, a także duże korporacje.

• Finanzamt dla osób fizycznych: Zajmuje się podatkami dochodowymi osób fizycznych, w tym zaliczkami na podatek dochodowy, a także wszelkimi innymi sprawami, które dotyczą osób prywatnych.
• Finanzamt dla przedsiębiorstw: Specjalizuje się w obsłudze firm i korporacji, w tym podatkami dochodowymi, VAT-em oraz innymi zadaniami wynikającymi z prowadzenia działalności gospodarczej.
• Finanzamt dla specjalistycznych obszarów: W Niemczech działają także urzędy skarbowe odpowiedzialne za specjalne obszary, np. podatki związane z nieruchomościami, sprawy międzynarodowe czy też sprawy podatkowe związane z osobami posiadającymi majątek za granicą.

Obowiązki podatników w Niemczech

Każdy, kto uzyskuje dochody w Niemczech lub prowadzi działalność gospodarczą, musi zarejestrować się w odpowiednim Finanzamt oraz regularnie składać deklaracje podatkowe. Jakie jest zadanie podatników:

• Zgłoszenie dochodów: Osoby fizyczne i firmy muszą corocznie składać deklarację podatkową (Einkommensteuererklärung dla osób fizycznych lub Körperschaftsteuererklärung dla firm) w celu rozliczenia dochodów.
• Podatek dochodowy: W Niemczech stosuje się system progresywny w zakresie podatku dochodowego, który obejmuje dochody osiągane z różnych źródeł.
• Podatek VAT: Przedsiębiorcy są zobowiązani do zgłaszania i odprowadzania podatku VAT (Umsatzsteuer) od sprzedaży towarów i usług.
• Zobowiązania związane z innymi podatkami: W zależności od działalności mogą występować także zobowiązania związane z innymi podatkami, np. od nieruchomości czy podatkami od spadków.

Procedury związane z Finanzamt

Współpraca z urzędami wiąże się z określonymi procedurami, które należy przestrzegać:

• Rejestracja w urzędzie: Po przyjeździe do Niemiec lub rozpoczęciu działalności gospodarczej, konieczne jest zgłoszenie się do odpowiedniego Finanzamt. Dla osób prowadzących działalność gospodarczą w Niemczech, proces ten obejmuje również otrzymanie numeru identyfikacji podatkowej (Steuernummer).
• Elektroniczne składanie deklaracji: W Niemczech system podatkowy jest w dużej mierze zautomatyzowany. Większość deklaracji składana jest elektronicznie za pomocą platformy Elster, która umożliwia przesyłanie formularzy i dokumentów online.
• Kontrole skarbowe: Finanzamt ma prawo przeprowadzać kontrolę podatkową, która może obejmować weryfikację dokumentów, faktur, zapisów księgowych i innych informacji podatkowych. Celem jest zapewnienie, że podatnik przestrzega przepisów prawa.

Kary za uchybienia

W przypadku nieprzestrzegania wymagań podatkowych, niemiecki urząd skarbowy może nałożyć kary finansowe. Wśród najczęstszych kar znajdują się:

• Opóźnienia w płatnościach: Jeśli podatnik nie zapłaci podatku w terminie, urząd może nałożyć odsetki za zwłokę.
• Niedopełnienie obowiązku składania deklaracji: Za brak złożenia deklaracji podatkowej w terminie, może grozić grzywna.
• Unikanie opodatkowania: W przypadku oszustw podatkowych, takich jak ukrywanie dochodów, urząd może podjąć bardziej drastyczne środki, w tym nałożenie wysokich kar finansowych, a w skrajnych przypadkach – postępowanie karne.

Znaczenie Finanzamt w niemieckiej gospodarce

Finanzamt pełni istotną rolę w utrzymaniu stabilności gospodarczej Niemiec. Dzięki sprawnej administracji podatkowej, Niemcy są jednym z krajów o jednym z najbardziej rozwiniętych i efektywnych systemów podatkowych na świecie. Sprawne działanie urzędów skarbowych zapewnia nie tylko regularne wpływy do budżetu, ale także umożliwia transparentność i zgodność z międzynarodowymi standardami podatkowymi.

Jak nawiązać kontakt z finanzamt?

Telefonicznie:
Możesz skontaktować się z odpowiednią placówką, dzwoniąc na ogólny numer telefonu lub numer dedykowany dla Twojego regionu. W Niemczech numery telefonów do poszczególnych instytucji są dostępne na stronach internetowych lokalnych Finanzamtów.

Możesz także skorzystać z ogólnych numerów telefonów dostępnych na stronie www.finanzamt.de.

Mailowo:
Wiele placówek oferuje możliwość kontaktu e-mailowego. E-maile do poszczególnych instytucji są zazwyczaj dostępne na stronie internetowej danego Finanzamtu. Sprawdź w sekcji kontaktowej na stronie internetowej odpowiedniej placówki.

Za pomocą portalu ELSTER:
Jeśli masz konto na niemieckim portalu podatkowym ELSTER (platforma do składania deklaracji podatkowych), możesz skontaktować się za pośrednictwem tego portalu. Na ELSTER znajdziesz również informacje dotyczące podatków, formularzy i komunikacji z urzędami skarbowymi.

Listownie:
Możesz wysłać list na adres lokalnego Finanzamtu. Adresy również znajdują się na stronach internetowych poszczególnych instytucji.

Osobiście:
Możesz udać się bezpośrednio do lokalnego Finanzamtu, aby uzyskać pomoc. Zwykle wymaga to wcześniejszego umówienia wizyty, aby uniknąć długiego oczekiwania. Sprawdź na stronie internetowej, czy oferują usługę umawiania wizyt.

Online:
Jeśli masz pytania dotyczące podatków, placówki oferują również formularze kontaktowe online, przez które można wysłać zapytanie. Możesz również znaleźć odpowiedzi na często zadawane pytania na stronach internetowych danych instytucji.

Podsumowanie

Finanzamt  jest kluczowym elementem systemu podatkowego Niemiec. Zajmuje się nie tylko poborem podatków, ale również kontrolą przestrzegania przepisów podatkowych, wydawaniem decyzji oraz udzielaniem informacji podatkowych. Zrozumienie procedur i zobowiązań związanych z Finanzamt jest istotne zarówno dla osób prywatnych, jak i przedsiębiorców działających na terenie Niemiec.

Dbanie o terminowe i prawidłowe rozliczenie podatkowe pozwala uniknąć problemów z urzędami skarbowymi oraz przyczynia się do uczciwego uczestnictwa w systemie podatkowym kraju.

Jak rozliczyć podatek z Niemiec?

Rozliczając podatek samodzielnie często nie uwzględnia się wszystkich możliwych odliczeń. Dodatkowo, zdarza się, że urzędy wysyłają korespondencję do podatnika z prośbą o wyjaśnienie czy potwierdzenie rozpisanych kosztów bądź wystawiają błędne decyzje. W takich sytuacjach ważna jest szybka i skuteczna reakcja. Brak reakcji ze strony podatnika może mieć przykre konsekwencje, powodować mniejsze zwroty, nie uwzględnienie kosztów czy szacowanie dochodów.

Teraz by rozliczyć podatek w Niemczech nie musisz wychodzić z domu! Wystarczy, że utworzysz konto w naszym serwisie i dokonasz rozliczenie podatkowe online wypełniając formularz i dołączając załączniki. Oczywiście zacznij od sprawdzenia jaki wynik rozliczenia na Ciebie czeka.

TimeTax kod rabatowy

Kliknij tutaj i odbierz swój rabat 20%

Twój kod rabatowy:TTBLOG20

Jak skorzystać?

1Zaloguj się
na TimeTax Online

2Wypełnij krótki
formularz do rozliczenia

3Wpisz KOD RABATOWY podany wyżej

Dodatkowo, regularnie oferujemy promocje, które pozwalają zaoszczędzić nawet kilkadziesiąt procent wartości usługi rozliczenia podatku z zagranicy. Wśród nich znajdują się czasowe kody rabatowe, dostępne na naszych mediach społecznościowych (Facebook TimeTax  i Instagram TimeTax), które warto śledzić, zwłaszcza w sezonach rozliczeniowych (styczeń–kwiecień) oraz podczas akcji promocyjnych, takich jak Black Friday. Kody są ważne przez kilka dni lub tygodni, mają ograniczoną liczbę użyć, więc warto działać szybko.

Dodatkowo, osoby biorące udział w programie POLECAJ I ZARABIAJ otrzymują kod rabatowy 15% do dalszego udostępniania i zarabiają 50 zł za każde rozliczenie z ich kodem.

Nasi lojalni klienci, którzy korzystają z usług od minimum trzech lat, mogą skorzystać z gwarantowanej zniżki, która obejmuje usługi realizowane osobiście w Punktach Obsługi Klienta.

Zniżki te jednak się nie sumują, dlatego warto brać udział w konkursach organizowanych na naszych profilach, które mogą obniżyć cenę usługi nawet o 90%.