Установа Finanzamt може в будь-який час надіслати вам податкове повідомлення з Німеччини. Згідно з місцеположенням, ви зобов’язані подати декларацію у встановлений термін. Якщо ви не виконуєте запит, німецька податкова служби найчастіше надсилає нагадування на адресу для листування, яку ви вказали раніше. У ньому вказується дата подання необхідних документів.
Що таке повернення податку з Німеччини?
Повернення податків за кордоном – це податковий розрахунок, у результаті якого відбувається повернення переплачених податків.
Щоб бути в курсі актуальних подій, підписуйтесь також на:
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачує ваш роботодавець, може бути різним за сумою. Бувають також випадки, коли роботодавець узагалі не зобов’язаний платити податок. Іноді розрахунок може містити в собі доплату. Сума сплаченого податку та його співвідношення із загальним доходом суттєво вплинуть на розмір повернення.
Так, не завжди фізична особа має можливість повернути весь податок, сплачений за межами України у цьому податковому році. Пам’ятайте, що кожна країна хоче, щоб ви платили максимально можливі податки в цій країні, і в кожній окремій країні діють свої податкові закони. Це означає, що всі податкові декларації завжди вимагають індивідуального підходу.
Обравши декларацію, в якій зазначено понесені витрати та податкові пільги, можна отримати значне повернення податків або уникнути доплати.
Ми проведемо ретельний перерахунок ваших доходів і проаналізуємо, скільки податків ви заплатили. Ми також візьмемо до уваги понесені вами витрати та на підставі надісланих вами документів розрахуємо, яку суму податків ви зможете повернути.
Термін подання податкової декларації з Німеччини
У 2025 році останнім роком, за який можна подати декларацію, є 2021-й. Декларацію за цей рік потрібно отримати до 31.12.2024 р. Після цього часу подати декларацію до відомства не вдасться – такі функції в бухгалтерському програмному забезпеченні будуть заблоковані, а надіслана декларація буде відхилена. У 2025 році також можна буде подати декларацію за:
- 2023 рік останній термін отримання декларації за цей рік – 31 грудня 2027 року.
- 2022 рік, термін отримання декларації за цей рік – 31 грудня 2028 року.
Коли потрібно сплатити податок?
Можете сплатити свій німецький податок за минулий рік, як тільки ви маєте необхідні документи. Якщо всі ваші роботодавці вже подали податкову декларацію за минулий рік і ви отримали форму EU/EWR від податкових органів в іншій країні ЄС (або довідку про доходи в Україні) – ви можете сплатити свій німецький податок! Подайте заявку на розрахунок податку вже сьогодні!
Який період охоплює податковий рік?
😏 Мало хто знає: ми даруємо знижку на перший розрахунок. Тільки тим, хто знає, де шукати…
🎁 Натисни тут і отримай свою знижку 20% Промокод + покрокова інструкція всередині
Твій промокод:TTBLOG20
Як скористатися?
Важливо пам’ятати, що податковий рік триває з 01 січня по 31 грудня відповідного календарного року. Протягом цього часу, працюючи на території Німеччини, зберіть всі підтвердження витрат і податкових пільг, на які ви маєте право.
Останній термін подання декларації
Ті, хто повинен подати німецьку декларацію, мають термін подачі декларації до 31.07.
Які штрафи передбачені за несплату податків в Німеччині?
Несвоєчасна сплата податків тягне за собою високі фінансові штрафи. Недотримання терміну призведе до стягнення пені за кожен місяць прострочення. Офіс може стягнути штраф у розмірі 25 євро за кожен місяць затримки. Якщо, незважаючи на запити та/або зобов’язання, платник податків не сплачує податок, він може отримати штраф у розмірі до 25 000 євро. Такі платники податків також отримують дуже несприятливі рішення про оцінку, що видаються на основі розрахункового доходу, без пільги та без урахування подружжя. Однак отримання рішення про кошторис не звільняє вас від обов’язку провести розрахунок. Зробити це необхідно якнайшвидше після отримання рішення.
Де можна дізнатись свій штраф?
Рекомендуємо вчасно відповідати на листи від державного податкого органу Німеччини. Якщо маєте обов’язок сплати податку у Німеччині, ви отримаєте так званий виклик з німечцької податкової, що називається Erinnerung.
Якщо ви отримали лист від німецького податкового відомства із закликом подати податкову декларацію, ви повинні негайно розрахувати податок. Цей обов’язок поширюється також на осіб, які не отримували доходів в цій країні, але все ж таки отримали повідомлення від податкової служби з проханням подати податкову декларацію. У цьому випадку необхідно подати нульову податкову декларацію.
Крім того, якщо ви цього не зробите в терміні, зазначеному в Erinnerung, можете отримати штраф, а також можуть збільшуватися відсотки.
Документи, необхідні для повернення податку
Щоб повернути податок, необхідно надати документи, що підтверджують ваш дохід, отриманий на території Німеччини:
Податкова картка (Lohnsteuerbescheinigung) – щорічний звіт, який підтверджує суму доходу, отриманого вами від вашого роботодавця. Якщо у вас було більше одного роботодавця, будь ласка, надайте нам всі отримані вами податкові довідки.
Abrechnung – у випадку, якщо ви не отримували жодної довідки, ви можете надати щомісячну платіжну відомість. Документ, що стосується останнього місяця з кожним роботодавцем за відповідний податковий рік, повинен містити ті ж дані, що і в податковій картці.
Щоб повернути податок, необхідно також надати довідку з EU/EWR, яка підтверджує дохід, отриманий іншій країні ЄС, окрім Німеччини. Також, якщо в даному податковому році ви працювали в Україні, може бути необхідна довідка про доходи в Україні.
Що таке сертифікат EU/EWR (Bescheinigung)?
Довідка з EU/EWR (Bescheinigung) – це необхідний документ для сплати податків у Німеччині. Ця форма підтверджує ваш дохід, отриманий за межами Німеччини. Для того щоб правильно заповнити декларацію, необхідно показати в ній ваш загальний дохід.
Чи можу розрахувати податок не маю без Lohnsteuerbescheinigung?
Якщо вам не надали податкову картку або маєте проблеми з її отриманням, її можна замінити документом Abrechnung (щомісячною платіжною відомістю за останній місяць роботи у відповідному податковому році).
Обов’язковою умовою є те, що він повинен містити дату припинення трудових відносин (виняток становить розрахунковий лист за грудень) та річний підсумок. Якщо ви не впевнені, чи буде цього достатньо для вашого розрахунку – надішліть його нам на перевірку ([email protected]). Ми перевіримо ваші наявні документи і повідомимо, чи можливий розрахунок з ними.
А в разі необхідності запропонуємо вам відновити податкову картку.
Як відновити загублену німецьку податкову карту?
Відсутність потрібних документів зовсім не означає, ви не маєте можливості повернути податки з Німеччини. Ви також можете розраховувати на нашу допомогу.
Ми напишемо за вас лист до відповідної податкової інспекції з проханням надіслати на вашу адресу наявні у них дані. При цьому ми повідомимо ваc про назву вашого роботодавця і період працевлаштування. Для цієї послуги, будь ласка, завантажте повний бланк запиту на отримання податкової картки.
Можлива ситуація, що німецька податкова служба не має необхідної інформації про вас. Тому ми рекомендуємо вам спочатку звернутися до вашого роботодавця, щоб отримати цей документ. Зверніть увагу, що ваш роботодавець зобов’язаний видати вам податкову картку до кінця лютого.
Чи повинен я щороку розраховувати податок
Якщо ви зобов’язані подавати декларацію про доходи податковим органам, то згідно з німецьким законодавством необхідно робити це щороку. Якщо не подасте декларацію про доходи, органи влади можуть надіслати вам запит і навіть нарахувати штрафні санкції та відсотки за несвоєчасне подання декларації.
Якщо не маєте податкових зобов’язань, ви можете не подавати декларацію. Однак варто подумати, чи подача податкової декларації буде для вас корисною. Навіть пропрацювавши на території Німеччини недовго, є велика ймовірність того, що можна повернути чималу суму відшкодування.
🇩🇪 Працював у Німеччині? Ось що ми підготували саме для тебе:
Завантаж додаток TimeTax — подай декларацію офіційно та з вигодою.
У додатку є безкоштовний калькулятор, який покаже приблизну суму повернення.
⚠️ Калькулятор не враховує:
– сімейний стан (наприклад, наявність дітей)
– витрати на житло, інтернет, дорогу
– зміну адреси
– соціальні пільги, відрахування, винятки тощо
Такі нюанси часто впливають на результат на сотні євро — якщо їх правильно врахувати.
Наші спеціалісти знають, як зробити це законно і вигідно, тому результат завжди кращий.
Додаток доступний українською, російською, польською та англійською,
Працює на iOS та Android — мову можна вибрати після встановлення.
💬 Маєш питання? Напиши нашій фахівчині Діані — вона допоможе тобі почати.
0 коментарів