+48 774 455 030
Informacja o zameldowaniu jest bardzo ważna, aby otrzymać zwrot podatku z Holandii. Holenderski urząd skarbowy Belastingdienst potrzebuje tych danych do weryfikowania Twojego statusu rezydencji podatkowej. Dodatkowo, determinuje ona na jakim formularzu można rozliczyć podatek dochodowy. Błędna informacja o zameldowaniu spowoduje, że złożona w urzędzie deklaracja nie zostanie opracowana.
Meldunek w Holandii plusy i minusy
Zameldowanie ma istotne znaczenie zarówno dla osób pracujących, jak i mieszkających na terenie Holandii, zwłaszcza w kontekście rozliczeń podatkowych.
System podatkowy w Holandii opiera się na kilku czynnikach, z których meldunek (rejestracja miejsca zamieszkania) odgrywa kluczową rolę w określeniu statusu podatkowego oraz związanych z tym obowiązków i uprawnień.
W roku 2025 przepisy te będą w dalszym ciągu regulować wiele aspektów życia dotyczące zarówno osoby na stałe zameldowane jaki i przebywające na pobyt tymczasowy.
meldunek holenderski, znany jako registratie in de Basisregistratie Personen (BRP), to rejestracja w systemie danych osobowych mieszkańców.
Każda osoba mieszkająca w kraju Niderlandów na stałe lub tymczasowo, przez okres przekraczający 4 miesiące, musi zgłosić swój adres w urzędzie gminy (gemeente) odpowiednim dla miejsca zamieszkania.
W celu zameldowania potrzebny będzie : ważny dowód tożsamości, umowa najmu pod wskazanym adresem, w niektórych przypadkach przyda się informacja na jaki czas jest planowany pobyt w tym kraju, ewentualnie akt urodzenia dziecka czy dokumenty potwierdzające podjęcia pracy.
Po dokonaniu meldunku osoba otrzymuje numer BSN (burgerservicenummer), który jest kluczowym identyfikatorem w kontaktach z administracją publiczną i tak jak dowód osobisty, jest niezbędny ubiegając się o zwrot podatku.
3. Meldunek a status rezydenta podatkowego
Status rezydenta podatkowego jest jednym z najważniejszych aspektów, które decydują o tym, jak i gdzie dana osoba będzie zobowiązana do rozliczenia podatku przez urząd skarbowy.
Meldunek wpływa na to, czy dana osoba zostanie uznana za rezydenta podatkowego, co w konsekwencji determinuje jej obowiązki podatkowe.
- Rezydent podatkowy to osoba, która posiada stałe zameldowanie. Rezydenci podatkowi muszą rozliczać się w Holandii z dochodów uzyskiwanych na całym świecie, co oznacza, że są zobowiązani do zgłaszania zarówno dochodów krajowych, jak i unii europejskiej. Przykładowo, jeśli osoba pracuje w Holandii, ale posiada nieruchomości, akcje lub inne źródła dochodu w Polsce, musi to wszystko uwzględnić w swoim holenderskim rozliczeniu podatkowym.
- Nierezydent podatkowy to osoba, która przebywa w kraju Niderlandów przez krótki okres (poniżej 183 dni w roku) i nie posiada meldunku. Osoby te rozliczają się w Holandii wyłącznie z dochodów uzyskanych na terytorium Holandii, np. z wynagrodzenia za pracę, ale nie muszą zgłaszać swoich dochodów z innych krajów.
Meldunek a ulgi podatkowe
Ulga podatkowa dla rezydentów
W Holandii istnieje szereg ulg podatkowych, które są dostępne tylko dla osób posiadających status rezydenta.
Przykładowo, w 2025 roku osoby zameldowane w Holandii mogą korzystać z ogólnej ulgi podatkowej (algemene heffingskorting), która obniża kwotę należnego podatku dochodowego. Jest to ulga, z której korzystają wszyscy rezydenci, a jej wysokość zależy od zarobków.
Ulgi dla osób nierezydentów
Z kolei osoby bez meldunku, ale pracujące w Holandii jako nierezydenci, mogą nie mieć dostępu do niektórych ulg i zniżek podatkowych dostępnych dla rezydentów. W 2025 roku jednak osoby spoza Holandii mogą nadal ubiegać się o tzw. ulgi dla nierezydentów podatkowych (kwalificerende buitenlandse belastingplichtige), pod warunkiem, że spełnią określone kryteria, np. uzyskiwanie co najmniej 90% dochodów w Holandii.
5. Podatek dochodowy od osób fizycznych (inkomstenbelasting)
System podatkowy w Holandii od 2025 roku – rozliczanie dochodów według trzech Boxów
W 2025 roku holenderski system podatkowy będzie funkcjonował w oparciu o trzy tzw. Boxy, w których rozliczane są różne rodzaje dochodów:
- Box 1 – Dochody z pracy i posiadania nieruchomości:
Do tej kategorii zaliczamy dochody uzyskane z pracy najemnej, działalności gospodarczej oraz związane z posiadaniem własnego domu (w tym m.in. wartość użytkowania własnej nieruchomości, tzw. „eigenwoningforfait”). - Box 2 – Dochody z udziałów w spółkach:
Box 2 obejmuje dochody wynikające z tzw. „aanmerkelijk belang”, czyli z posiadania istotnego udziału w spółce (zwykle minimum 5 % udziałów). W tej kategorii rozliczane są m.in. dywidendy oraz zyski kapitałowe ze sprzedaży takich udziałów. - Box 3 – Dochody z kapitału:
W Box 3 opodatkowany jest majątek, który obejmuje oszczędności, inwestycje finansowe oraz dochody z wynajmu nieruchomości. Należy jednak pamiętać, że zamiast rzeczywistych przychodów stosuje się tu system domniemanej stopy zwrotu od netto wartości posiadanego majątku – po uwzględnieniu ustawowych kwot wolnych od podatku.
Rezydencja podatkowa:
Osoby zameldowane w Holandii (rezydenci podatkowi) zobowiązane są do zgłaszania wszystkich dochodów z trzech Boxów – zarówno tych uzyskanych w Holandii, jak i zagranicznych – co oznacza, że podatek dochodowy naliczany będzie od globalnych źródeł dochodu.
Natomiast osoby bez meldunku w Holandii (nierezydenci podatkowi) będą rozliczać się głównie z dochodów uzyskanych na terytorium Holandii, przede wszystkim w ramach Box 1. Taki sposób rozliczeń może okazać się korzystny, jeśli większość dochodów lub oszczędności pochodzi z zagranicy.
TimeTax kod rabatowy
Kliknij tutaj i odbierz swój rabat 20%
Twój kod rabatowy:TTBLOG20
Jak skorzystać?
formularz do rozliczenia
Dodatkowo, regularnie oferujemy promocje, które pozwalają zaoszczędzić nawet kilkadziesiąt procent wartości usługi rozliczenia podatku z zagranicy. Wśród nich znajdują się czasowe kody rabatowe, dostępne na naszych mediach społecznościowych (Facebook TimeTax i Instagram TimeTax), które warto śledzić, zwłaszcza w sezonach rozliczeniowych (styczeń–kwiecień) oraz podczas akcji promocyjnych, takich jak Black Friday. Kody są ważne przez kilka dni lub tygodni, mają ograniczoną liczbę użyć, więc warto działać szybko.
Dodatkowo, osoby biorące udział w programie POLECAJ I ZARABIAJ otrzymują kod rabatowy 15% do dalszego udostępniania i zarabiają 50 zł za każde rozliczenie z ich kodem.
Nasi lojalni klienci, którzy korzystają z usług od minimum trzech lat, mogą skorzystać z gwarantowanej zniżki, która obejmuje usługi realizowane osobiście w Punktach Obsługi Klienta.
Zniżki te jednak się nie sumują.
Poznaj nas bliżej
Rozliczenie podatku z Holandii nie zawsze trzeba, ale często warto wykonać. Nie zwlekaj i sprawdź jakiej decyzji z holenderskiego urzędu skarbowego możesz się spodziewać. Udostępniliśmy bezpłatny kalkulator zwrotu podatku z Holandii. Skorzystaj z niego i… podejmij najlepszą dla siebie decyzję. Bez obaw formalności zrealizujemy za Ciebie. Po Twojej stronie zostanie jedynie czekanie na list z Belastingdienst.
Masz pytania? Dręczą Cię wątpliwości? Skonsultuj się z naszymi specjalistami telefonicznie 774 455 030 lub mailowo [email protected].
Osobom pracującym w Holandii proponujemy:
- zasiłek rodzinny Kinderbijslag
- odzyskanie karty podatkowej Jarografu
- uzyskanie zaświadczenia o dochodach
Podobne wpisy:
- Jakie dokumenty są potrzebne do rozliczenia podatku z Holandii
- Czy można wyrobić numer BSN w Holandii dla partnera?
- Czy pracując w Holandii muszę się rozliczyć w Polsce?
- Ile wynosi zwrot podatku z Holandii?
- Kiedy dostanę zwrot podatku z Holandii?
- W jaki sposób odbiorę swój zwrot podatku z Holandii?
- Czy mogę złożyć korektę rozliczenia podatkowego w Holandii?
- Jakie koszty mogę odliczyć od podatku w Holandii?
- Jakie ulgi mogę odliczyć rozliczając podatek w Holandii?
- Jak odzyskać Jarograf z Holandii?
- Za jakie lata mogę dostać zwrot podatku z Holandii?
- Czy rozliczając podatek z Holandii muszę wykazać dochody z innych krajów?
- Kto ma obowiązek rozliczenia podatku z Holandii?
- Ulga abolicyjna w Holandii 2024/2025 – jak wygląda?
- Czy muszę wykazywać dzieci starając się o zwrot podatku z Holandii?
- Ile kosztuje rozliczenie podatku z Holandii? Koszt rozliczenia Jarografu
- Kiedy skorzystam z pełnej ulgi podatkowej w Holandii?
- Do kiedy muszę rozliczyć się w Holandii?
- Ile wynosi rozłąkowe w Holandii?
- Kiedy mogę rozliczyć się wspólnie małżonkiem w Holandii?
- Zaświadczenie o dochodach Holandia 2024/2025
- Jaki okres obejmuje rok podatkowy w Holandii?
- Podwójne opodatkowanie
A jak wygląda sytuacja rozliczenia studenta (do 26 r.ż.), który jest zameldowany w Holandii (z tytułu studiów), a osiąga dochód z tytułu zatrudnienia w firmie w Polsce? Czy musi składać deklaracje podatkowe w NL?
Dzień dobry,
jeżeli na terenie Holandii nie osiągnięto żadnych zarobków w tytułu pracy to nie trzeba dokonywać rozliczenia. Zarobki z Polski wystarczy rozliczyć w Polsce.
Gdyby otrzymał Pan wezwanie do rozliczenia – wówczas takie rozliczenia należałoby wykonać jak najszybciej.
Pozdrawiamy
Mam pytanie jestem zameldowany cały rok w NL i tutaj pracuje jednak moja żona mieszka z naszymi dziećmi w polsce gdzie oczywiście razem je wychowujemy ją jeżdżę na urlopy . Pytanie jak ja mam się rozliczyć w NlL ? Sam ? Czy są jakieś ulgi na dzieci ? Czy podać żonę bym mógł może dostać większy zwrot ?
Dzień dobry!
Aby mieć możliwość skorzystania z rozliczenia wspólnego Pana globalny dochód musi w co najmniej 90% pochodzić z Holandii. Jeśli ten warunek jest spełniony musimy sprawdzić czy wspólny dochód Pana i żony w co najmniej 90% został uzyskany na terenie Holandii. Rozliczenie wspólne jest możliwe tylko jeśli oba te warunki są spełnione. Wówczas, rozliczenie bywa o wiele bardziej korzystne niż indywidualne.
Na temat ulg przygotowaliśmy specjalny artykuł – Ulgi podatkowe w Holandii. Tam może Pan dowiedzieć się więcej o uldze na dzieci. Może być Pan pewien że podczas rozliczenia podatku w TimeTax nasi specjaliści szczegółowo przeanalizują Pańską sytuację i zawnioskują o wszystkie możliwe ulgi.
Polecamy także wykonanie bezpłatnej kalkulacji< zwrotu podatku. Wystarczy założyć darmowe konto na platformie TimeTax Online i przesłać wymagane dane.
Pozdrawiamy
Mieszkam z synem w Holandii, jesteśmy zameldowani ,syn pracuje zzp ja pobieram holenderska emeryturę czy syn może się zemną rozliczyć podatek.z poważaniem
Dzień dobry,
w naszej firmie nie zajmujemy się rozliczeniami osób samozatrudnionych.
Pozdrawiam
Ile czasu musi minąć od zameldowania się w NL.abym się rozliczał tylko NL. I czy wtedy muszę brać pit zerowy z PL. skoro tylko posiadam tylko meldunek w Nl.
Dzień dobry,
jeżeli nie posiada Pan żadnych dochodów osiąganych z Polski i Holandia jest Pana głównym ośrodkiem życia, nie musi się Pan w Polsce rozliczać.
Jeżeli jednak będzie Pan chciał się rozliczyć w Holandii udowadniając że posiada Pan prawo do ulg – holenderski urząd może poprosić o przedstawienie Zaświadczenia o dochodach spoza Holandii. Aby zdobyć takie zaświadczenie trzeba niestety rozliczyć się w Polsce.
W sytuacji kiedy będzie Pan już zameldowany cały rok w Holandii i będzie Pan miał za sobą rozliczenie z uwzględnieniem “Zaświadczenia o dochodach”, w kolejnych latach będzie można spróbować zrezygnować z tego zaświadczenia (pod warunkiem że nadal nie będzie miał Pan dochodów z Polski).
Tak długo jak uzyskuje Pan jakiekolwiek dochody w Polsce i Polska jest Pańskim centrum życiowym – musi Pan rozliczać się w Polsce wykazując dochody z Holandii.
Pozdrawiam